Устройства кабель нагревательный саморегулирующийся обогрев кровли.

Архивы федеральных налоговых органов

В США сбор и анализ информации об уклонении от уплаты налогов и визначеня действительного финансового ста-на юридических и физических лиц осуществляется из трех основных официальных источников:

1) Службы внутренних доходов Налогового управления США (ПУС);

2) сети разведывательных служб федеральных органов;

3) архивов штатов и местных органов власти.

Налоговое управление США

Под юрисдикцией Налогового управления США находятся несколько правоохранительных органов:

- Управление уголовных расследований ПУС;

- Инспекторская служба ПУС;

- Бюро по алкоголю, табаку и огнестрельному оружию (БАТВЗ).

Кроме того, определенную полезную информацию можно получить от подотчетных Министерству финансов Таможенной службы США (Отдел раз-слидувань) и Секретной службы США.

Так, например, работники ПУС могут обратиться в архи-вов БАТВЗ, в которых сосредоточивается информация о деятельности Ликей-ро-водочных и пивоваренных заводов, а также фирм и частных лиц, занимающихся изготовлением и разлитием алкогольных напо-ев. От этого Бюро можно получить данные о запасах, которые сохраняют-ся у частных предпринимателей, занимающихся розничной торговлей алкогольными и табачными изделиями, а также о количестве таких товаров, приобретенных за конкретными торговыми марками.

БАТВЗ ведет архивы регистрации огнестрельного оружия, здийснюеть-ся строгий учет предприятий и организаций, производящих, про-дают и импортируют ее за пределы Соединенных Штатов. Отношении оружия, которая была изготовлена ​​или импортированная после 1968 года, БАТВЗ мо-же отследить любую единицу оружия от ее производителя или им-портера до розничного реализатора.

Таможенная служба США ведет архивы за импортерами, экспортера-ми, брокерами торговых организаций, осуществляющих операции с то-Варами, проходящих таможню. Эта служба осуществляет учет лиц, которые перевозят через таможенную границу США денежные суммы более 10 тыс. долларов единовременно. Этот вид учета называется "Отчет по международным ними перевозками денег или денежных инструментов". Записи осуществляются таможенной службой на момент отъезда лица, отправь-ления почте или перевозки.

Тайная служба США осуществляет учет изготовления фальшивых денежных знаков, подделки государственных документов и нарушений без-опасности Соединенных Штатов. Центральный архив Секретной службы в Вашингтоне, Округ Колумбия, содержит образцы "почерка", основные характерной черты работы известных преступников-производителей поддельных до-кументы и денег, которые можно найти для последующей идентификации с помощью автоматизированной электронно-поисковой системы.

Источники информации об отдельных лицах

Информация, которую можно получить из источников, находящихся в распоряжении ПУС, помогает найти и идентифицировать подозре-ных лиц и потенциальных свидетелей, предоставить оперативным работникам данные о предыдущей деятельности и прошлое отдельных лиц, а также подсказать будущий ход расследования. В том, что касается конкретные лиц, информацию из источников ПУС можно использовать для:

- Проверки записей по представленным документам, включая по-налоговые декларации и проведены лицом, проверяется, платежи;

- Установление сумм и источников полученных прибылей, как они ви-дображенi в отчетности по заработной плате или по служебным окладам.

- Получение задокументированных доказательств, которые могут предъявляться в суде;

- Получение консультаций по вопросам, которые относятся с законодательством или бухгалтерской практики.

Другие статьи по теме:

Введите ваше имя:

Комментарий:

Защита от спама - введите символы с картинки (регистр имеет значение):